瑞士首次对外交换200万条金融账户信息 “避税天300079堂”即将落幕？
瑞士银行巨子被控为客户搬运近百万亿欧元避税
当地时间8号，瑞士银行巨子瑞银集团被控税务诈骗案，在巴黎开庭。法国国家金融违法部分指控瑞银及其法国分行，协助法国客户把挨近100亿欧元的财富，搬运到国外以躲避税收。
通过六年的查询，特别是取得一位瑞银集团前职工的告发后，法国相关部分去年底指控瑞银集团，从2004年至2012年间，协助一些赋有的法国人逃过法国税务部分的监控，把钱搬运到瑞士，并从中获利。据估计，这笔钱至少有97.6亿欧元。而假如瑞银被科罪，它将面对高达一半金额，也便是约50亿欧元的罚款。
六位瑞银集团的高档职工将出庭受审，包含瑞银的上一任副总裁和瑞银法国分行的副行长。瑞银对一切的指控都予以否定，表明将坚决保卫自己的利益。估计庭审将继续到11月中旬。
事实上，近年来，瑞银在其他一些国家也遇到了诈骗指控。比利时现在仍在申述瑞银集团涉嫌税务诈骗。此外，瑞银现已向美国，英国和瑞士监管安排支付了巨额罚款。
瑞士初次交流200万条金融账户信息，不再无条件维护客户隐私
因为《银行保密法》的存在，曩昔许多有钱人都乐意把钱存到瑞士的银行里，瑞士也成了世界上最大的离岸财富办理中心。但在来自世界的重重压力之下，瑞士的银行保密方针多年来继续弱化，曾被以为“牢不可破”的《银行保密法》开端呈现松动。
2014年，瑞士正式参与了“金融账户涉税信息主动交流准则”。这项准则要求各国政府同享交税人境外金融账户的悉数信息，为冲击跨境躲避税供给了强有力的东西。
上周末，瑞士联邦税务局发布公告称，该安排已于9月底同其他国家的税务机关交流了200万条金融账户信息。这也是历史上的初次，正式宣告瑞士已离别了无条件维护银行客户隐私的传统。
什么是金融账户涉税信息主动交流准则？
金融账户涉税信息主动交流准则，英文缩写简称是AEOI。瑞士参与这一准则后，第一批交流信息的国家是欧盟成员国，以及澳大利亚、加拿大、日本、韩国等9个国家和地区。那么，AEOI究竟是什么？这个准则又是怎么运作的？
我国社科院世界经济与政治研究所研究员沈骥如向我国之声记者解说说：“AEOI规范，这是在2014年经合安排建立的这个规范，其时有47个国家参与，现在现已有101个国家许诺完成这个规范。它是由两个部分组成的，一个是一般陈述和尽职查询规范，还有一个是有才能的政府协议模型。一般陈述和尽职查询规范，它规矩了陈述金融信息的准则和金融安排在辨认应陈述账户时有必要恪守的尽职查询程序。便是你参与了这个AEOI这个准则今后，你都得查询什么东西。别的一个便是有才能的政府协议模型，这一部分便是包括了交流信息的详细规矩，便是你怎么样交流这些金融账户一切者的各种信息，包含什么，包含各种投资收益，比方说利息分红，某些保险合同以及相似的收入，还有账户的余额，还有出售金融财物的收益。需求提交陈述的安排，不只包含银行托管人，还包含券商、某些保险公司等，也便是说它包括面是十分广的，涉及到金融交易的各个方面。那么这样各国政府就可以把握账户持有人的各种信息，他的交税状况，他的各类型的收入”。
瑞士将与其他80个国家交流条涉税金融信息
瑞士联邦税务局表明，到2019年，假如协作国家满意保密性和数据安全的规范，数据同享方面将扩大到约80个国家和地区。那么，涉税金融信息的交流，是否意味着瑞士银行的保密年代闭幕呢？沈骥如以为，这不只标志着瑞士“避税天堂”的大门正在慢慢封闭，也为各国政府冲击境外躲避税，供给了重要途径和抓手：
专家：瑞士不再是避税天堂
我国社科院世界经济与政治研究所研究员沈骥如告知我国之声记者：“这也是二十国集团峰会积极支持的一个举动，这个关于冲击各种避税行为是十分好的一个办法。瑞士曩昔是一个避税天堂，瑞士初次和其他国家交流200万条信息的金融账户信息的这个举动，瑞士的保密准则等于是废除了。瑞士也不再是一个避税天堂了”。
